证券代码：688589 证券简称：力合微 公告编号：2024-046
转债代码：118036 转债简称：力合转债
深圳市力合微电子股份有限公司
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何失误记录、误导性陈说
或者纰谬遗漏，并对其内容的果真性、准确性和完满性承担法律牵累。
紧迫内容教导：
?可转债付息债权登记日：2024 年 6 月 27 日
?可转债除息日：2024 年 6 月 28 日
?可转债兑息日: 2024 年 6 月 28 日
深圳市力合微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年6月28日发
行的可调节公司债券将于2024年6月28日早先支付自2023年6月28日至2024年6月
换公司召募讲明书》（以下简称“《召募讲明书》”）干系条件的执法，现将有
关事项公告如下：
一、可转债刊行上市偶然
（一）可转债刊行情况
把柄中国证券监督处分委员会《对于本旨深圳市力合微电子股份有限公司向
不特定对象刊行可调节公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1070号），公
司于2023年6月28日向不特定对象刊行可调节公司债券380.00万张，每张面值100
元，刊行总数38,000.00万元。本次刊行的可调节公司债券的存续期限为自愿行之
日起六年，即自2023年6月28日至2029年6月27日，票面利率为第一年0.30%、第
二年0.50%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%。
（二）可转债上市情况
经上海证券往来所“自律监管决定书〔2023〕155号”文本旨，公司38,000.00
万元可调节公司债券于2023年7月20日起在上交所挂牌往来，债券简称“力合转
债”，债券代码“118036”。
（三）可转债转股日历及转股价钱情况
把柄干系执法和《召募讲明书》的商定，公司本次刊行的“力合转债”自2024
年1月4日起可调节为本公司股份，开动转股价钱为43.78元/股。
因公司办理完成2021年完毕性股票激发谋略第二个包摄期的股份登记手续，
“力合转债”的转股价钱自2023年10月9日起调治为43.72元/股，具体内容详见公
司于2023年9月28日线路于上海证券往来所网站（www.sse.com.cn）的《对于可转
换公司债券“力合转债”转股价钱调治的公告》（公告编号：2023-067）。
因公司扩充2023年年度权益分拨决议，“力合转债”的转股价钱自2024年5
月23日起调治为36.15元/股，具体内容详见公司于2024年5月17日线路于上海证券
往来所网站（www.sse.com.cn）的《对于扩充2023年年度权益分拨调治“力合转债”
转股价钱的公告》（公告编号：2024-039）。
二、本次付息决议
把柄《召募讲明书》的商定，“力合转债”领受每年付息一次的付息神色，
到期归赵未偿还的可调节公司债券本金并支付终末一年利息。
（一）年利息缱绻
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可调节公司债券执有东谈主按执有的
可调节公司债券票面总金额自可调节公司债券刊行首日起每满一年可享受确当
期利息。
年利息的缱绻公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可调节公司债券执有东谈主在计息年度（以下简称“昔日”或“每年”）
付息债权登记日执有的本次可调节公司债券票面总金额；
i：指本次可调节公司债券昔日票面利率。
（二）付息神色
调节公司债券刊行首日。
日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往明天，顺延时辰不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
司将在每年付息日之后的五个往明天内支付昔日利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）恳求调节成公司股票的可调节公司债券，公司不再向其执有
东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（三）2024年付息决议
本次付息为“力合转债”第一年付息，计息时辰为2023年6月28日至2024年
转债兑息金额为东谈主民币0.30元（含税）。在付息债权登记日前（包括付息债权登
记日）恳求调节成公司股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年度的利息。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
可转债付息债权登记日：2024年6月27日
可转债除息日：2024年6月28日
可转债兑息日: 2024年6月28日
四、付息对象
本次付息对象为截止2024年6月27日上海证券往来所收市后，在中国证券登
记结算有限牵累公司上海分公司登记在册的整体“力合转债”执有东谈主。
五、付息要津
（一）公司与中国证券登记结算有限牵累公司上海分公司订立《交付代理债
券兑付、兑息合同》，交付中国证券登记结算有限牵累公司上海分公司进行债券
兑付、兑息。如本公司未按期足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算
有限牵累公司上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算有限牵累公司上
海分公司将把柄合同拆开交付代理债券兑付、兑息就业，后续兑付、兑息使命由
本公司自行追究办理，干系扩充事宜以公司的公告为准。公司将在本期兑息日2
个往明天前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限牵累公司上海
分公司指定的银行账户。
（二）中国证券登记结算有限牵累公司上海分公司在收到款项后，通过资金
结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限
牵累公司上海分公司认同的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、对于投资者交纳债券利息所得税的讲明
（一）把柄《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》以偏激他干系税收法则和文献
的执法，公司可转债个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所
得税，纳税税率为利息额的20%，即每张面值东谈主民币100元的可转债兑息金额为
东谈主民币0.30元（税前），骨子派发利息为东谈主民币0.24元（税后）。可转债利息个
东谈主所得税将斡旋由各兑付机构自行追究代扣代缴并径直向各兑付机构场地地的
税务部门缴付。如各付息网点未实验上述债权益息个东谈主所得税的代扣代缴义务，
由此产生的法律牵累由各付息网点自行承担。
（二）把柄《中华东谈主民共和国企业所得税法》以偏激他干系税收法则和文献
的执法，对于执有可转债的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张面值
东谈主民币100元的可转债骨子派发金额为东谈主民币0.30元（含税）。
（三）对于执有本期可转债的及格境外机构投资者、东谈主民币境外机构投资者
等非住户企业，把柄《财政部、税务总局对于境外机构投资境内债券市集企业所
得税、升值税计谋的见告》（财税2018[108]号）和《财政部、税务总局对于络续
境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税计谋的公告》（2021年34号）规
定，自2018年11月7日起至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市集取
得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。因此，对非住户企业（包括QFII，
RQFII）债券执有者获得的本期债券利息免征企业所得税，即每张面值100元东谈主民
币可转债的骨子派发金额为0.30元东谈主民币（含税）。上述暂免征收企业所得税的
鸿沟不包括境外机构在境内设备的机构、相貌获得的与该机构、相貌有骨子量度
的债券利息。
七、干系机构及量度要津
（一）刊行东谈主：深圳市力合微电子股份有限公司
量度地址：深圳市南山区西丽街谈高新工夫产业园清华信息港科研楼11楼
量度部门：证券部
量度电话：0755-26719968
量度邮箱：zhengquanbu@leaguerme.com
（二）保荐东谈主、受托处分东谈主：中信证券股份有限公司
量度地址：深圳市福田区中心三路8号不凡时期广场（二期）北座
保荐代表东谈主：胡跃明、花少军
量度电话：010-60837546
（三）托管东谈主：中国证券登记结算有限牵累公司上海分公司
量度地址：上海市浦东新区杨高南路188号
量度电话：4008058058
特此公告。
深圳市力合微电子股份有限公司董事会
